Семинар "Налоговые схемы и налоговые риски бизнеса: виды, методы разоблачения и последствия с учетом изменений налогового законодательства в 2016 г."

26 мая
31 мая
Цена: 
10000
Скидка: 
8
%
Тренеры: 
Куницын Дмитрий Валерьевич
Кузнецов Кирилл Алексеевич
Место проведения: 
г.Новосибирск, ул. Фрунзе 4, 606.

Даты проведения: 26,30,31 мая 2016.

БЛОК 1. НАЛОГОВЫЕ РИСКИ И НАЛОГОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ
 
26 мая 2016 г. (ЧЕТВЕРГ) с 17:00 до 20:00

1. Важные изменения в гражданском и налоговом законодательстве и судебной практике и их влияние на налоговое планирование и налоговые риски бизнеса. Основные направления налоговой политики на 2016-2018 гг., наиболее важные изменения в федеральных законах и подзаконных актах по вопросам налогообложения и гражданского права, вступившие в силу с 01.01.2016 г. Обзоры судебных решений Верховного и Конституционного судов.

2. Новые источники налоговых рисков в 2016 г. Изменения в порядке проведения контрольной работы в условиях расширенного декларирования по НДС. О деятельности государства по противодействию незаконным финансовым операциям, деоффшоризации и декларированию иностранных активов. Причины и последствия масштабных поправок в законодательстве о государственной регистрации юридических лиц.

3. Практика доказывания налоговыми органами необоснованной налоговой выгоды и применения незаконных налоговым схем.

4. Наиболее важные элементы учетной и договорной политики организации и их влияние на налоговые обязательства. Основные элементы учетной политики для целей налогообложения. Виды и существенные условия договоров, основные отличия в договорных отношениях между различными хозяйствующими субъектами. Влияние договорной политики на структуру и размер уплачиваемых налогов. Изменение сроков уплаты налогов через договорную политику. Принципы использования преимуществ временной разницы для улучшения финансового состояния организации.

5. Влияние договорной политики на налоговые обязательства организации при найме персонала. Влияние формы и условий оплаты труда на величину налогов. Применение «заемного труда» и аренды персонала в 2016 г. Налоговые последствия дивидендов, компенсаций и др.

6. Правила налоговой оптимальности заключения договоров займа и кредитных договоров. Новые правила признания в расходах процентов по кредитным договорам. Налоговые риски «льготных» договоров займа. Вопросы контроля договоров займа между взаимозависимыми лицами.

7. Налоговые риски в налоговой оптимизации. Последствия злоупотребления положениями учетной и договорной политики для налогоплательщиков. Проявление должной осмотрительности как основной инструмент обеспечения налоговой безопасности. Способы осуществления контроля достоверности первичных учетных документов. Методы снижения технических и методических налоговых рисков. Примеры снижения налоговых рисков при осуществлении внешнеэкономической деятельности, приобретении товаров (работ, услуг). Типичные нарушения налогового законодательства, выявленные налоговыми органами.

Лектор – Куницын Дмитрий Валерьевич, советник государственной гражданской службы РФ 1 класса, к.э.н., доцент, зам. зав. кафедрой налогообложения и учета Сибирской академии государственной службы.

БЛОК 2. НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ И НАЛОГОВЫЕ СПОРЫ В 2016 ГОДУ

30 мая 2016 г. (ПОНЕДЕЛЬНИК) с 10:00 до 17:00

1. Новое в налоговом законодательстве. Краткий обзор изменений.
2. Новая система налогового контроля по НДС.
3. Принципы проведения налоговой проверки. Кто в зоне риска: самостоятельная оценка вероятности проведения проверки. Налоговые каникулы для «малышей»?

4. Камеральные налоговые проверки:
- Расширение полномочий налогового органа.
- Процедура и сроки проведения камеральной проверки.
- Права и обязанности налогоплательщика.
- Права и обязанности налогового органа.
- Предоставление первичных документов, пояснений и обоснований.
- Проверка деклараций по НДС.
- Оформление результатов проверки и порядок оспаривания.

5. Выездные налоговые проверки:
- Права и обязанности налогоплательщика при проведении проверки.
- Права и обязанности налогового органа.
- Правила поведения при проведении проверки.
- Когда начинать и как готовиться к проверке.
- Как исполнять требования налогового органа: объем представления информации и документов.
- Выемка документов и предметов. Осмотр помещений. Кем и в каких случаях могут быть совершены указанные мероприятия.
- Участие органов внутренних дел при проведении проверки.
- Порядок привлечения экспертов.
- Допрос свидетелей. Вызов свидетеля. Участие представителя. Получение протокола допроса.
- Оформление результатов проверки. Акт налоговой проверки: рекомендации по составлению возражений.
- Участие в рассмотрении материалов налоговой проверки: стратегия и тактика. Дополнительные мероприятия налогового контроля: когда они могут быть выгодны налогоплательщику.
- Порядок досудебного оспаривания решений налогового органа.

6. Краткий обзор актуальной практики рассмотрения налоговых споров в суде. Рекомендации по ведению дела в суде:
- Обеспечительные меры, приостанавливающие действие решения налогового органа: права налогоплательщика и ограничения для налогового органа.
- Судебная практика по делам об отказе в возмещении НДС. Начисление процентов за нарушение срока возврата излишне уплаченного (взысканного) налога.
- Судебная практика по делам по налогу на прибыль: признание доходов и расходов для целей налогообложения.
- Судебная практика по делам об оспаривании кадастровой стоимости в целях перерасчета земельного налога.
- Судебная практика по делам об уплате УСН: утрата права на применение; уплата минимального налога; спорные вопросы при изменении системы налогообложения.

7. Новые источники налоговых рисков в 2016 г. (в т.ч. важнейшие изменения в судебной практике и прецедентные решения судебных органов).

8. Вопросы взыскания задолженности по налогам с третьих лиц и привлечение учредителей к субсидиарной ответственности в делах о банкротстве.

9. Ответы на вопросы слушателей.

Лектор – Кузнецов Кирилл Алексеевич, управляющий партнер юридического агентства «ЭКВИ», бизнес-консультант, налоговый юрист.

БЛОК 3. НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ В 2016 ГОДУ

31 мая 2016 г. (ВТОРНИК)
с 10:00 до 14:00

Общие положения:
1. Понятие, цели и принципы налоговой оптимизации. Способы максимального снижения рисков при налоговой оптимизации.
2. Необоснованная налоговая выгода: как ее избежать.
3. Ошибки налогоплательщиков при налоговой оптимизации. Как не привлечь к себе повышенное внимание со стороны контролирующих органов.

Способы налоговой оптимизации:
1. Оптимизация налога на прибыль:
- Правильные налоговые расходы.
- Агентские схемы.
2. Оптимизация НДС: есть ли абсолютно работающие схемы?
3. Уменьшение налога на имущество юридических лиц.
4. Уменьшение земельного налога с помощью изменения кадастровой стоимости земли.
5. Как правильно использовать патентную систему налогообложения.
6. Налоговые каникулы для «малышей». Использование льготы.
7. Краткий обзор актуальной практики рассмотрения налоговых споров в суде. Рекомендации по ведению дела в суде: судебная практика по делам об уплате УСН: утрата права на применение; уплата минимального налога; спорные вопросы при изменении системы налогообложения.
8. Отказ от обналички за счет правильного использования льгот по налогам и страховым взносам.
9. Ответы на вопросы слушателей.

Лектор – Кузнецов Кирилл Алексеевич, управляющий партнер юридического агентства «ЭКВИ», бизнес-консультант, налоговый юрист.