Финансовый аналитик – версия 2.0. Продвинутый уровень: управленческая диагностика

ПРОГРАММА ОНЛАЙН-КУРСА:

1. 1. Как превратить бухгалтерскую отчетность в управленческую. Аналитика. Консолидация. Квазиактивы и квазикапитал.
- Какие именно корректировки нужны. Как убрать “шум” и оставить только то, что влияет на решение;
- Как выбрать уровень детализации аналитики;
- Какие аналитические разрезы действительно нужны, а какие только усложняют отчет. Консолидация;
- Переквалификация статей баланса. Дополнение операциями, переквалификация статей ОФР;
- Из БУ в УУ или из УУ в БУ? Информационная основа.
2. 2. Как составить управленческий отчет, который удобен для анализа и понятен руководителю. Архитектура, логика,
акценты.
- Различные типы отчетности в зависимости от распределения косвенных расходов, количества направлений и оргструктуры;
- Как распределение искажает управленческий вывод;
- Типы отчетов в зависимости от управленческого запроса: отчёт для собственника, CEO, CFO, руководителя направления;
- Скорость vs точность.
3. 3. Аналитика прибыли и маржинальности: в разрезе сделок, видов деятельности. Качество прибыли.
- Цена / объем / микс / скидки / возвраты;
- Прибыльность по сегментам и продуктам. Прибыльность по клиентам. Прибыльность по каналам / оценка маркетинговой воронки;
- Убыточные сделки и “токсичные” клиенты;
- Понятие качества прибыли в due diligence (как очищать результат от разовых, неоперационных и искажающих факторов).
4. 4. Аналитика затрат: структура затрат, устойчивость бизнеса.
- Как затраты влияют на запас прочности: переменные / постоянные, прямые /косвенные;
- Работа с нормами. Принятие решений с точки зрения снижения риска.
5. 5. Инструменты анализа запасов и рабочие решения. ABC-, XYZ-, FSN- анализы. Закупки впрок / скидки на объем / финансовые риски.
6. 6. Работа с дебиторской задолженностью.
Скоринг контрагентов и коммерческая политика. Скидка за раннюю оплату. Контроль событий: настройка.
7. 7. Продвинутый plan-fact: прикладной факторный анализ, анализ отклонений.
- Факторный анализ выручки, как быстро находить главную причину отклонения, принятие решений на его основе;
- Что такое факторный мост и как строить мосты по выручке, валовой прибыли, EBITDA и денежному потоку;
- Что пошло не так? Анализ отклонений: материалы, расходы и т.д. Управленческая интерпретация.
8. 8. Минимальная финансовая модель для проверки гипотез и управленческих решений.
- Минимальная структура модели: как сделать экспресс-модель для банка или руководителя, не строя “монстра”;
- Вам точно нужен баланс?? Быстрая проверка гипотез.

Лектор: Саноцкая Людмила Алексеевна (г. Москва) – финансовый директор с более, чем 25-летним практическим опытом; приглашенный преподаватель ВШЭ и программ ИПБ; имеет степень MBA, еждународные сертификаты CIMA «Управление бизнесом», «Управление операциями».