Интенсив по налоговой безопасности бизнеса: версия 2023

ПРОГРАММА интенсива:

БЛОК 1. НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ И НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ: ТРЕНДЫ 2023 г.
СХЕМЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С ФНС В 2023 г.

29 мая 2023 г. с 18:30 до 21:30 (Нск)

1. Тренды налогового контроля: стратегическая карта ФНС. Вопросы автоматизации налогового контроля. Новые методические рекомендации Банка России по контролю за «подозрительными» активами. Новый порядок возбуждения дел по налоговым преступлениям. Новые критерии для привлечения к уголовной ответственности за неуплату налогов.
2. Налоговый контроль в 2023 г.: с чем на практике сталкиваются налогоплательщики. Изменение целей и методик проверок. Новые правила проведения проверок по онлайн-кассам. Новая программа АСК-НДФЛ по контролю за доходами физлиц. Автоматическая система контроля за уплатой НДС: как работает АСК НДС-3. Как ФНС выявляет фирмы-однодневки: актуальная практика. Новые признаки фиктивности сделок и хозяйственных операций. Пределы осуществления прав по Ст. 54.1 НК РФ: новый подход ФНС и ВС РФ к проявлению должной осмотрительности и доказательствам деловой цели сделки. Совместные проверки налоговых органов и трудовой инспекции по переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые. Как ФНС выявляет «конвертные» схемы выплаты заработной платы сотрудникам.
3. Требования, уведомления и запросы ФНС в 2023 г.: когда и как отвечать, а когда можно проигнорировать. Пределы требований, рекомендации по составлению ответа, обоснование отказа в предоставлении документов. Разъяснения ФНС о превышении полномочий налоговыми органами при истребовании документов и применении пп. 4 п. 1 Ст. 31 НК РФ.
4. Технология проведения налоговых проверок в 2023 г. Новое в регламентах проведения камеральных и выездных налоговых проверок в 2023 г. Как действовать налогоплательщику до, во время и после проведения налоговой проверки – важные нюансы. Оформление результатов проверки: на что обратить внимание. Обжалование результатов налоговой проверки в 2023 г.: стратегия и тактика. Практика взыскания с государственных органов ущерба, причинённого их неправомерными действиями.

Лектор: Куницын Дмитрий Валерьевич – советник гос. гражд. службы РФ 1 класса, к.э.н., доцент, проректор по научной работе и дополнительному образованию НГУЭиУ.

БЛОК 2. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ В РАМКАХ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РФ:
ВОЗМОЖНОСТИ 2023 г.

30 и 31 мая 2023 г. с 13:00 до 16:00 (Нск)

1. Новый подход к налоговому планированию и налоговой оптимизации в условиях тотального налогового контроля в 2023 г. Схемы оптимизации налогообложения с высоким риском негативных последствий для налоговой безопасности бизнеса.
2. С чего начать налоговое планирование: оценка текущей системы налогообложения в компании, оценка рисков применяемых способов снижения расходов на налоги.
3. Поиск, оценка и выбор каналов сокращения расходов на налоги в рамках законодательства РФ:
- Учетная и договорная политика как инструмент налогового планирования. Методы ведения учета, которые бизнес может применять при расчете налогов. Использование налоговых льгот. Оптимальные формы договоров для целей налогового планирования в 2023 г.
- Наличные денежные средства: законные способы получения. Снижение рисков при спорных моделях получения наличных.
- Распределение прибыли: дивиденды и альтернативные способы.
- Использование займов в целях налогового планирования.
- Оптимизация налогообложения основных средств. Существующие налоговые льготы по лизингу, покупка ОС в кредит.
- Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации (специальные налоговые режимы, IT-компании, особые и свободные экономические зоны, территории опережающего развития и т.п.). Способы грамотного построения структуры бизнеса в 2023 г.
- Оптимизация НДС: методики и риски. Как правильно указать НДС в договоре: актуальная практика. Агентские договоры и договоры толлинга. Льготы и освобождения. Авансовый НДС. Место реализации. Работа со счетами-фактурами. Почему во многих случаях НДС нельзя оптимизировать.
- Оптимизация налога на прибыль. Выбор оптимальной учетной политики. Амортизационная политика и амортизационная премия. Льготы по налогу на прибыль. Доходы, не облагаемые налогом. Затратные механизмы и их изменение в новых условиях. Трансфертное ценообразование. Риски дробления бизнеса. Работа со спецрежимами и самозанятыми.
- Оптимизация зарплатных налогов. Работа с необлагаемыми доходами. Применение налоговых вычетов по НДФЛ. Риски применения ГПХ, простого товарищества, работы с ИП и самозанятыми. Страховые взносы: льготные налогоплательщики, льготы и освобождения, выплата дивидендов, компенсации.
- Оптимизация налога на имущество с учетом актуальных изменений законодательства.

Лектор: Бакшун Регина Эркиновна – руководитель налоговой и корпоративной практик, аттестованный налоговый консультант, член палаты налоговых консультантов.

БЛОК 3. РЕАЛИЗАЦИЯ СТРАТЕГИИ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ.
ПРОРАБОТКА НЕГАТИВНЫХ СЦЕНАРИЕВ И ОРГАНИЗАЦИЯ НАЛОГОВОГО КОНТРОЛЯ В КОМПАНИИ

01 июня 2023 г. с 13:00 до 16:00 (Нск)

1. Рейтинг безопасности схем налоговой оптимизации в 2023 г. Ошибки налоговой оптимизации.
2. Оценка вероятности наступления негативных сценариев в результате применения инструментов налогового планирования и налоговой оптимизации. Расчет налоговой нагрузки. Анализ наличия признаков дробления бизнеса. Проблемные зоны: фиктивные сделки, деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
3. Алгоритм подготовки правовой позиции по основным каналам сокращения расходов на налоги. Выстраиваем документооборот для поддержки выбранных способов налоговой оптимизации.
4. Организация налогового контроля в компании: техника безопасности и контрольные точки для бухгалтера.

Лектор: Золотовская Юлия Игоревна – адвокат, аттестованный аудитор, руководитель налогового департамента.

Бронирование мест производится при условии 100% оплаты курса до 25 апреля 2023 г.
Аттестованным специалистам выдается сертификат о ежегодном повышении профессионального уровня (ИПБ России).

Обучение проводится по адресу:
г. Новосибирск, ул. Фрунзе, 4.
Доступны очное и онлайн-участие.

Стоимость участия для одного человека (4 дня): 15 000 руб.
Для постоянных слушателей ГБК (4 дня): 14 000 руб. 
Стоимость одного дня интенсива: 4 200 руб. НДС не облагается.